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Segnaliamo il seguente articolo nell’ambito della collaborazione con lo Studio Salussolia & Associates di Miami, partner internazionale dello Studio Legale Giannone.
Investire in Florida: i vantaggi fiscali per gli investitori
La Florida non è solo famosa per le sue splendide spiagge e il clima soleggiato, ma rappresenta anche una meta particolarmente vantaggiosa per gli investitori grazie ai suoi significativi benefici fiscali. In particolare, la città di Miami sta diventando sempre più ambita per chi desidera investire in un mercato immobiliare in costante crescita. Secondo gli ultimi dati, il mercato immobiliare del sud-est della Florida prevede un aumento dei prezzi nel 2025 e un aumento della domanda di case unifamiliari. Un’economia forte e l’azzeramento delle tasse sul reddito statale continuano ad attirare a Miami non solo investitori internazionali ma anche persone residenti in città americane localizzate in altri stati come New York, Los Angeles, e San Francisco, dove la pressione fiscale e il prezzo delle case sono molto più alti rispetto alla Florida.
Assenza di tassazione sul Reddito Individuale: a differenza di molti altri stati degli Stati Uniti, la Florida è uno dei pochissimi stati che non applica una tassa sul reddito personale. Questo significa che i redditi da lavoro, dividendi e interessi non sono soggetti a tassazione statale. Questo vantaggio può tradursi in considerevoli risparmi fiscali. Inoltre, anche i pensionati possono beneficiare di questo vantaggio, poiché le pensioni non sono tassate a livello statale in Florida. Per esempio, un abitante di New York può essere soggetto ad un’aliquota fiscale massima combinata (statale e cittadina) che può arrivare sino a circa il 15%, a differenza di un residente di Miami.
Acquisto di una proprietà immobiliare tramite una Società: per i non residenti, acquistare proprietà immobiliare attraverso una struttura societaria può offrire vantaggi fiscali notevoli, in particolare per quanto riguarda l’imposta sulle successioni. Quando una persona investe negli Stati Uniti, è soggetta alle tasse immobiliari. Tuttavia, si possono evitare le tasse di successione investendo tramite una struttura societaria invece di acquistare direttamente a nome proprio. Quando una proprietà è intestata ad una società, è la società stessa a possedere il bene, non l’individuo. Pertanto, in caso di decesso del proprietario della società, la proprietà non è direttamente soggetta all’imposta sulle successioni, riducendo cosi il carico fiscale per gli eredi.
Vantaggi per le Imprese: la Florida offre anche notevoli vantaggi fiscali per le imprese. Lo stato non impone tasse statali sui magazzini aziendali e non ha tasse sull’unità produttiva. Inoltre, ci sono diverse esenzioni fiscali disponibili per le imprese, come quelle per i nuovi impianti e le attrezzature produttive. Le zone di commercio internazionale (Foreign Trade Zones) presenti in Florida permettono anche esenzioni doganali per le merci importate.
Programmi di Incentivi Statali: la Florida offre vari programmi
di incentivi per attrarre investitori, tra cui il programma Qualified Target Industry (QTI) Tax Refund, che fornisce rimborsi fiscali per imprese che creano posti di lavoro ben remunerati in settori specifici. Altri programmi includono il Florida Job Growth Grant Fund, che sostiene i progetti infrastrutturali e di sviluppo della forza lavoro.
In sintesi, la Florida offre un ambiente fiscale favorevole che, combinato con il suo mercato immobiliare dinamico, un’alta qualità della vita, una posizione strategica e opportunità in settori chiave come il turismo e la tecnologia, la rende una scelta allettante per gli investitori. Pertanto, sia in caso si consideri un trasferimento della propria residenza, oppure un investimento immobiliare, la Florida presenta vantaggi fiscali e opportunità che possono contribuire ad una pianificazione finanziaria e fiscale vantaggiosa.
Autore: Dr. Niccolò Poggio
Collaborazione: Mary Marchesano
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Investing in Florida: the tax advantages for investors
Florida is not only famous for its beautiful beaches and sunny climate but also represents a particularly advantageous destination for investors thanks to its significant tax benefits. In particular, the city of Miami is becoming increasingly desirable for those looking to invest in a constantly growing real estate market. According to the latest data, the real estate market in Southeast Florida is expected to see a price increase in 2025, along with a rise in demand for single-family homes. A strong economy and the absence of state income taxes continue to attract not only international investors to Miami but also residents from other U.S. cities like New York, Los Angeles, and San Francisco, where tax pressure and housing prices are much higher than in Florida.
Absence of Individual Income Tax: Unlike many other U.S. states, Florida is one of the few states that does not apply a personal income tax. This means that wages, dividends, and interest income are not subject to state taxation. This advantage can translate into considerable tax savings. Moreover, retirees can also benefit from this advantage, as pensions are not taxed at the state level in Florida. For example, a New York resident could be subject to a maximum combined tax rate (state and city) that can reach up to about 15%, compared to a resident of Miami.
Purchasing Real Estate through a Company: For non-residents, purchasing real estate through a corporate structure can offer significant tax advantages, particularly regarding inheritance tax. When a person invests in the United States, they are subject to real estate taxes. However, inheritance taxes can be avoided by investing through a corporate structure rather than directly in one’s name. When a property is owned by a company, it is the company that owns the asset, not the individual. Therefore, in the event of the company’s owner’s death, the property is not directly subject to inheritance tax, thus reducing the tax burden for the heirs.
Business Advantages: Florida also offers significant tax advantages forbusinesses. The state does not impose state taxes on business inventories and has no taxes on manufacturing equipment. Additionally, there are various tax exemptions available for businesses, such as those for new facilities and manufacturing equipment. The Foreign Trade Zones in Florida also allow for customs exemptions on imported goods.
State Incentive Programs: Florida offers various incentive programs to attract investors, including the Qualified Target Industry (QTI) Tax Refund program, which provides tax refunds for businesses that create well-paying jobs in specific sectors. Other programs include the Florida Job Growth Grant Fund, which supports infrastructure and workforce development projects.
In summary, Florida offers a favorable tax environment that, combined with its dynamic real estate market, high quality of life, strategic location, and opportunities in key sectors like tourism and technology, makes it an attractive choice for investors. Therefore, whether considering a residential relocation or a real estate investment, Florida presents tax advantages and opportunities that can contribute to advantageous financial and tax planning.
Author: Dr. Niccolò Poggio
Collaboration: Mary Marchesano
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Invertir en Florida: ventajas fiscales para los inversores
Florida no sólo es famosa por sus hermosas playas y su clima soleado, sino que también es un destino especialmente ventajoso para los inversores gracias a sus importantes ventajas fiscales. En particular, la ciudad de Miami se está volviendo cada vez más popular para quienes desean invertir en un mercado inmobiliario en constante crecimiento. Según los últimos datos, se espera que el mercado inmobiliario del sudeste de Florida aumente los precios en 2025 y aumente la demanda de viviendas unifamiliares. Una economía fuerte y cero impuestos estatales sobre la renta siguen atrayendo a Miami no sólo a inversores internacionales sino también a personas que residen en ciudades estadounidenses ubicadas en otros estados como Nueva York, Los Ángeles y San Francisco, donde la carga fiscal y los precios de las viviendas son mucho más altos. que en Florida.
Sin impuesto sobre la renta personal: a diferencia de muchos otros estados de los Estados Unidos, Florida es uno de los pocos estados que no impone un impuesto sobre la renta personal. Esto significa que los ingresos procedentes del empleo, los dividendos y los intereses no están sujetos a impuestos estatales. Esta ventaja puede traducirse en considerables ahorros fiscales. Además, los jubilados también pueden beneficiarse de este beneficio, ya que las pensiones no están sujetas a impuestos a nivel estatal en Florida. Por ejemplo, un residente de Nueva York puede estar sujeto a una tasa impositiva máxima combinada (estatal y municipal) de hasta aproximadamente el 15 %, a diferencia de un residente de Miami.
Compra de bienes inmuebles a través de una empresa: para los no residentes, la compra de bienes inmuebles a través de una estructura corporativa puede ofrecer importantes ventajas fiscales, particularmente con respecto al impuesto a la herencia. Cuando una persona invierte en los Estados Unidos, está sujeta a impuestos sobre bienes raíces. Sin embargo, puede evitar el impuesto a la herencia invirtiendo a través de una estructura empresarial en lugar de comprar directamente a su propio nombre. Cuando una propiedad está registrada a nombre de una empresa, la empresa es propietaria de la propiedad, no el individuo. Por tanto, en caso de fallecimiento del propietario de la empresa, el inmueble no está directamente sujeto al impuesto de sucesiones, reduciendo así la carga fiscal para los herederos.
Ventajas para las empresas: Florida también ofrece importantes ventajas fiscales para las empresas. El estado no impone impuestos estatales a los almacenes corporativos y no tiene impuestos a las unidades de fabricación. Además, existen varias exenciones fiscales disponibles para las empresas, como las que se aplican a nuevas plantas y equipos de fabricación. Las zonas de comercio internacional (Foreign Trade Zones) presentes en Florida también permiten exenciones aduaneras para bienes importados.
Programas de incentivos estatales: Florida ofrece varios programas
incentivos para atraer inversores, incluido el programa de reembolso de impuestos para industrias objetivo calificadas (QTI), que proporciona reembolsos de impuestos para empresas que crean empleos bien remunerados en industrias específicas. Otros programas incluyen el Fondo de Subvenciones para el Crecimiento Laboral de Florida, que apoya proyectos de infraestructura y desarrollo de la fuerza laboral.
En resumen, Florida ofrece un entorno fiscal favorable que, combinado con su dinámico mercado inmobiliario, alta calidad de vida, ubicación estratégica y oportunidades en sectores clave como el turismo y la tecnología, la convierte en una opción atractiva para los inversores. Por lo tanto, ya sea que esté considerando una transferencia de su residencia o una inversión inmobiliaria, Florida presenta ventajas y oportunidades fiscales que pueden contribuir a una planificación financiera y fiscal ventajosa.
Autor: Dr. Niccolò Poggio
Colaboración: Mary Marchesano
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